o Acuerdos de Basilea II / Basilea 2 se centran en tres pilares:
1. Requisitos quantitativos: medición de ativos, pasivos, provisiones, capital, etc.
Todas las entidades bancarias deben tener una provisión técnica mínima con respecto a su exposición crediticia, Em outras palavras, deben tener un capital mínimo en efetivo. Por ele, de acuerdo con sus características específicas, cada entidad debe someterse a un procedimiento de estandarización de datos y procesos para ofrecer garantías frente a la exposición al riesgo operacional, Crédito e mercado.
o cálculo correto del nivel de riesgo está determinada por variables precisas que dependen de un ecosistema de datos que a menudo se encuentran dispersos y que pueden ser alterados en cualquier momento. La actividad bancaria del día a día puede hacer que esos datos sean duplicados, Inconsistente, Inválido, incompleto ou mesmo inexistente. Para poder hacer el cálculo es necesario tener controlados los datos y los procesos de los que dependen. Informações incorretas ou incompletas são difíceis para modelagem e análise de risco.
o incumplimiento de estos preceptos implica la aplicación de sanciones y medidas coercitivas así como el aumento de la ratio de caja.
2. Procedimiento de supervisión y revisión cualitativa
o jurisdicción de cada país mantiene un sistema de monitoreo para garantizar que sus bancos cumplan con las reglas y requerimientos relevantes para el uso de alternativas, incluidos los descuentos, límites y restricciones asociados. Este procedimiento incluye requerimientos de información sobre los tipos de datos, sus relaciones / dependencias, la forma y frecuencia en que se debe proporcionar esta información y la forma en que se utilizarán los datos.
Estes países estabelecem a forma como será monitorizada a correcta aplicação das normas e requisitos relevantes por parte dos bancos. Isto pode ser feito através da análise remota das informações recolhidas, entrevistas prudenciais com os bancos e inspeções in loco, segundo seja necessário.
Os supervisores dispõem de ferramentas processuais e poderes para examinar o cumprimento de requisitos específicos. Entre estes, dispõem de poderes gerais para exigir relatórios e acesso aos seus dados nos bancos. No caso de incumprirem os requisitos que lhes sejam aplicáveis, podem promover a emissão de diretivas aos bancos, a limitação de atividades financeiras, a imposição de sanções económicas, o aumento de capital do Segundo Pilar, etc. . Obtenga más información sobre los Acuerdos de Basilea con el libro eletrónico gratuito “Los Acuerdos de Basilea y la gestión de datos”.
3. Transparência: presentación de informes y publicación
Se establecen recomendaciones sobre la necesidad de que las entidades brinden información clara sobre su perfil de riesgo, así como sobre las atividades y controles utilizados para mitigar los riesgos asumidos. Es una guía sobre la información que los bancos deben publicar para dar mayor transparencia para estructura y adecuación de capital, e ele exposición a riesgos de la institución.
Os dados utilizados nestes relatórios devem ser verdadeiros, Em outras palavras, uma vez que a informação é pública, os dados devem ser justificáveis e consistentes.
Lições aprendidas de Basileia II
- É necessária uma boa governação dos dados. Existe a necessidade de controlar / supervisionar questões tais como de onde provém cada dado / valor e qual é o seu destino final. Evitar desvios, desajustes, duplicações, etc.
- Tomar decisões a tempo significa ter relatórios o mais cedo possível. Poder relatar em tempo real o estado dos nossos ativos, operações de crédito e a situação dos nossos clientes, permitir-nos-á identificar incidentes antes de nos obrigarem a tratar de processos e sanções.
- Os reguladores exigem aos bancos que adaptem rapidamente os seus processos e não atendam à idiossincrasia dos seus ativos nem aos investimentos realizados. É por isso essencial poder reagir o mais rapidamente possível sobre questões como a gestão eficaz dos dados.
- A qualidade dos dados deve ser medida e reportada para justificar os nossos relatórios.
- Deve ser feito um acompanhamento proativo dos atributos-chave dos produtos bancários, os clientes e os processos associados.
- As entidades bancárias devem ter capacidade para reagir e gerir eficazmente a exposição ao risco dos seus clientes / socios, a fim de corrigir possíveis erros a tempo.
- Dispõem-se a adaptar o seu funcionamento para poderem mover-se em todos os momentos ao ritmo do regulador, dependendo da evolução da economia e das especificações de cada país.
